جستجو
Close this search box.

محاسبه سود سپرده بانکی در سال 1402

نوشته شده توسط مهدی میدان
زمان مطالعه این مقاله: 4 دقیقه

امروزه روش‌های مختلفی برای سرمایه‌گذاری وجود دارد. از بین همه این روش‌ها، استفاده از سود سپرده بانکی یکی از مطمئن‌ترین شیوه‌های سرمایه‌گذاری است که در چند سال اخیر مورد توجه افراد زیادی قرار گرفته است. در این مقاله از گروه نرم افزار حسابداری محک به بررسی مباحثی همچون سود سپرده بانکی، انواع سود سپرده بانکی، مالیات سود سپرده‌ بانکی می‌پردازیم.

فهرست مطالب

سود سپرده بانکی چیست

سود سپرده بانکی چیست؟

یکی از سوالات پر تکرار بسیاری افراد این است که سود سپرده بانکی چیست؟ در پاسخ به این سؤال باید گفت که سود سپرده بانکی، سود به دست آمده از سپرده‌گذاری در بانک یا مؤسسات مالی است. استفاده از سود سپرده بانکی یکی از مطمئن‌ترین روش‌های سرمایه‌گذاری برای افرادی است که می‌خواهند علاوه بر حفظ سرمایه اصلی خود ،سود ثابت کسب کنند. میزان سودی که از طریق سود سپرده بانکی به دست می‌آید بر اساس درصدی از موجودی اصلی حساب شما محاسبه می‌شود.

برای اینکه بتوان سود مناسبی از این روش کسب کرد می‌بایست بانک‌ها و مؤسسات مختلف را مورد بررسی قرار داد چرا که شرایط و نرخ سود سپرده هر کدام از بانک‌ها با یکدیگر متفاوت است. از این رو اینکه در چه بانکی سرمایه‌گذاری کنید و کدام یک از طرح‌های بانک را انتخاب کنید تا بیشترین سود را به دست آورید، از اهمیت بالایی برخوردار است.

انواع سود سپرده بانکی در سال 1401

بعد از این که بانک مناسب برای سرمایه‌گذاری را انتخاب کردید، می‌بایست از میان طرح‌های موجود یکی از انواع سپرده بانکی را انتخاب کنید. سپرده‌های بانکی در انواع مختلفی وجود دارند و بانک‌ها با توجه به شرایط و ضوابط خاصی هر یک از سپرده‌ها را ارائه می‌دهند. انواع سپرده بانکی در سال 1401 شامل موارد زیر است:

  • سپرده کوتاه‌مدت عادی (کارت‌های بانکی): 5 درصد
  • سپرده کوتاه مدت ویژه سه‌ماهه: 12 درصد (بانک‌ها معمولاً ارائه نمی‌دهند)
  • سپرده کوتاه‌مدت ویژه شش‌ماهه: 17 درصد (بانک‌ها معمولاً ارائه نمی‌دهند)
  • سپرده بلندمدت با سررسید یک ساله: 20.5 درصد
  • سپرده بلندمدت با سررسید دو ساله: 21.5 درصد
  • سپرده بلندمدت با سررسید ۳ سال: 22.5 درصد

با توجه به میزان سخت‌گیری بانک مرکزی در برخی از مواقع بانک‌ها با استفاده از ترکیب طرح‌هایی مختلف، با هدف جذب مشتری و سرمایه بیشتر، نرخ سودهای سپرده را افزایش می‌دهند. بیشترین سود سپرده بانکی را بانک‌ها و موسسات اعتباری ای که سود ۲۳ درصدی به سپرده‌گذاران خود پرداخت می‌کنند، ارائه می‌دهند. اما حداقل موجودی سپرده‌ها در این بانک‌ها متفاوت است. برای مثال، حداقل موجودی سپرده‌های ۲۳ درصدی برای بانک ایران زمین ۳۰۰ میلیون تومان و برای بانک‌های سامان و رفاه کارگران معادل 500 میلیون تومان است.

بنر اطلاع رسانی سامانه مودیان مالیاتی

نرخ سود سپرده در بانک‌های مختلف

همانطور که می‌دانیم بانک‌ها سود سپرده را با نرخ‌های متفاوتی ارائه می‌دهند. این نرخ با توجه به شرایط و ضوابط هر بانک متفاوت است. در جدول زیر نرخ سود سپرده برای هر یک از بانک‌ها مشخص شده است:

نام بانکسود 1 سالهسود 2 سالهسود 3 سالهحداقل موجودی (تومان)
تجارت20.5%21.5%22.5%1.000.000
ملی20.5%21.5%22.5%1.000.000
سپه20.5%21.5%22.5%1.000.000
پارسیان20.5%21.5%22.5%1.000.000
پاسارگاد20.5%21.5%22.5%1.000.000
صادرات20.5%21.5%22.5%1.000.000
خاورمیانه20.5%21.5%22.5%1.000.000
شهر20.5%21.5%22.5%1.000.000
رفاه کارگران20.5%21.5%22.5%1.000.000
سامان20.5%21.5%22.5%1.000.000
ایران زمین20.5%21.5%22.5%1.000.000
سرمایه20.5%21.5%22.5%1.000.000
دی20.5%21.5%22.5%1.000.000
صنعت و معدن20.5%21.5%22.5%1.000.000
کارآفرین20.5%21.5%22.5%1.000.000
کشاورزی20.5%21.5%22.5%1.000.000
گردشگری20.5%21.5%22.5%1.000.000
مسکن20.5%21.5%22.5%1.000.000
ملت20.5%21.5%22.5%1.000.000
اقتصاد نوین20.5%21.5%22.5%1.000.000
پست‌بانک20.5%21.5%22.5%1.000.000
آخرین تغییرات قانون تسهیل سامانه مودیان
آخرین تغییرات قانون تسهیل سامانه مودیان

نحوه محاسبه سود سپرده بانکی چگونه است؟

برای محاسبه سود سپرده بانکی در ابتدا می‌بایست با توجه به میزان سرمایه و مدت زمانی که قصد سرمایه‌گذاری دارید طرح سود سپرده را از بانک مدنظر انتخاب کنید. نرخ سود سپرده با توجه به نوع طرح و مدت زمان آن و همچنین نوع بانک متفاوت است. برای محاسبه سود سپرده بانکی می‌توان از فرمول زیر استفاده کرد:

مدت روز * نرخ سود * مبلغ سرمایه‌گذاری تقسیم بر 365 روز سال = سود سپرده‌های بانکی

مالیات سود سپرده بانکی

مالیات سود سپرده بانکی چگونه است؟

موضوع مالیات سود سپرده بانکی یک از مباحث بسیار مهم است که بسیاری از افراد پیش از سرمایه‌گذاری مطرح می‌کنند. مالیات سود سپرده بانکی یکی از انواع مالیات است که به سود حاصل از سپرده بانکی تعلق می‌گیرد. به عنوان مثال اگر سود حاصل از سود سپرده بانکی شما 20 میلیون تومان باشد، بخشی از این سود مشمول مالیات خواهد شد. میزان مالیات سود سپرده بانکی، معافیت از مالیات سوده سپرده بانکی و نحوه محاسبه آن بر اساس شرایط خاصی است که در قانون مالیات‌های مستقیم و قانون بودجه کشوری ذکر شده است.

معافیت از مالیات سود سپرده بانکی

بر اساس بند ۲ ماده ۱۴۵ قانون مالیات‌های مستقیم اشخاص حقیقی از مالیات سود سپرده های بانکی معاف هستند.

به موجب این بند: « سود یا جوایز متعلق به حساب‌ های پس‌ انداز و سپرده ‌های مختلف نزد بانک‌ های ایرانی یا موسسات اعتباری غیر بانکی مجاز » از پرداخت مالیات، معاف می باشد.

اما بانک‌ها و مؤسسات اعتباری مجاز باید مالیات بر سود پرداختی به سپرده گذاران را پرداخت کنند. این مالیات بر اساس سود علی‌الحساب مصوب شورای پول و اعتبار و سود قطعی محاسبه می‌شود. همچنین به موجب بند (ر) تبصره ۶ قانون بودجه سال جاری کشور، معافیت مالیاتی بند 2 ماده 145 قانون مالیات های مستقیم، در مورد اشخاص حقوقی، اجرا نمی شود. در نتیجه، به سود سپرده های بانکی اشخاص حقوقی، مالیات ، تعلق گرفته و صرفا، اشخاص حقیقی، از پرداخت مالیات سود سپرده بانکی، معاف هستند.

صندوق‌های سرمایه‌گذاری بهتر است یا سپرده‌های بلندمدت؟

انتخاب بین صندوق‌های سرمایه‌گذاری و سپرده‌های بلندمدت بستگی به اهداف مالی، تحمل ریسک و افق زمانی شما برای سرمایه‌گذاری دارد.

سپرده‌های بلندمدت

سپرده‌های بلندمدت بانکی، یکی از ایمن‌ترین روش‌های سرمایه‌گذاری هستند. این سپرده‌ها، تضمین بانکی دارند و در صورت ورشکستگی بانک، سرمایه سرمایه‌گذاران به آنها بازگردانده می‌شود. همچنین، امکان برداشت از این سپرده‌ها در هر زمان وجود دارد، اما در صورت برداشت قبل از سررسید، سود کمتری به سرمایه‌گذار تعلق خواهد گرفت.

صندوق‌های سرمایه‌گذاری

صندوق‌های سرمایه‌گذاری، ابزارهای مالی هستند که توسط شرکت‌های مدیریت سرمایه‌گذاری تشکیل می‌شوند. این صندوق‌ها، با جمع‌آوری سرمایه از سرمایه‌گذاران مختلف، اقدام به سرمایه‌گذاری در انواع دارایی‌ها، مانند سهام، اوراق قرضه، طلا و ارز می‌کنند.

صندوق‌های سرمایه‌گذاری، بازدهی بالاتری نسبت به سپرده‌های بلندمدت دارند. با این حال، ریسک آنها نیز بیشتر است. در صورت کاهش ارزش دارایی‌های صندوق، سرمایه سرمایه‌گذاران نیز کاهش خواهد یافت.

سخن آخر

در این مقاله با سود سپرده بانکی، انواع آن و همچنین مالیات سود سپرده بانکی آشنا شدیم. در آخر باید به این نکته اشاره کنیم که یکی از بهترین راهکارها برای محاسبه مالیات سود سپرده، استفاده از نرم افزار حسابداری است. نرم افزارهای حسابداری با دارا بودن قابلیت‌ها و امکانات ویژه همچون محاسبه مالیات، ثبت هزینه‌ها، ارائه گزارش‌های کاربردی و غیره نقش مهمی در محاسبه امور مالی و حسابداری بر عهده دارند.

برای دریافت جدید ترین مقالات، ایمیل خود را وارد کنید:

با نشر این محتوا، جامعه وبلاگ محک را گسترش دهید

مهدی میدان
مهدی میدان
بهترین سایت‌های هوش مصنوعی

بهترین سایت‌های هوش مصنوعی

زمان مطالعه این مقاله: 4 دقیقه در دنیای مدرن امروز هوش مصنوعی در راس اخبار قرار می‌گیرد. هوش مصنوعی در حال حاضر در زندگی روزمره ما حضور فراوانی دارد. از سیستم‌های موسیقی و اسپیکرهای هوشمند گرفته تا الگوریتم‌های پیشنهاد سفر در وب‌سایت‌ها، این فناوری به سرعت

اطلاعات بیشتر
معرفی فیلم‌های حوزه حسابداری

معرفی فیلم‌های حوزه حسابداری

زمان مطالعه این مقاله: 4 دقیقه فیلم‌هایی با محوریت موضوع حسابداری اغلب به ترکیبی از جنبه‌های مالی، اقتصادی، جنایی و گاهی حتی اجتماعی می‌پردازند. این اثرات سینمایی می‌توانند بر اساس واقعیات، رمان‌ها یا داستان‌های خیالی ساخته شده باشند. در این دسته از فیلم‌ها، شخصیت‌های حسابدار یا

اطلاعات بیشتر
روش ها و سیاست های پاداش دهی و انگیزه بخشی به کارکنان

روش ها و سیاست های پاداش دهی و انگیزه بخشی به کارکنان

زمان مطالعه این مقاله: 7 دقیقه پاداش و انگیزه دو عامل مهم در مدیریت منابع انسانی هستند که بر رفتار، عملکرد و رضایت کارکنان تأثیر می‌گذارند. پاداش به هر چیزی گفته می‌شود که کارکنان از سازمان در ازای کاری که انجام می‌دهند دریافت می‌کنند. انگیزه نیز

اطلاعات بیشتر

2 پاسخ

  1. چرا از سپرده های سود اشخاص در بانکها مالیات گرفته نمی شود ؟امیدواریم در سال ۱۴۰۲ بطور مستقیم ازسود سپرده های اشخاص حقیقی مالیات کسر ومستقیما به حساب امور مالیاتی واریز گردد.

  2. باسلام . اگر شرکتی زیان داشته باشد وسودسپرده داشته باشد مالیات سودسپرده تعلق می گیرد.

دیدگاهتان را بنویسید

نشانی ایمیل شما منتشر نخواهد شد. بخش‌های موردنیاز علامت‌گذاری شده‌اند *

*

جستجو

مشاهده رایگان دمو نرم افزارحسابداری